최근 독일에서는 자금세탁방지법(Geldwäschegesetz, GwG)의 규제가 강화되면서 금융 거래 시 개인의 주의 의무가 더욱 중요해지고 있습니다. 특히, 현금 거래와 관련하여 독일 거주 개인이 반드시 알아야 할 주요 내용과 정리해 드립니다.

 

 

 

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1. 현금 입금 시 '1만 유로' 규제 강화

 

 

 

VLH(연합 근로소득세 지원협회, Lohnsteuerhilfeverein Vereinigte Lohnsteuerhilfe e.V.)의 발표에 따르면, 2021년 독일의 자금세탁방지법 개정 이후, 은행들은 현금 입금에 대한 감독을 대폭 강화했습니다.

 

• 자금 출처 증명 의무: 은행 계좌에 1만 유로(€10,000) 이상의 현금을 입금할 경우, 은행은 고객에게 해당 금액의 출처를 명확하게 증명하도록 요구합니다.
• 은행에서 요구하는 유효한 증명 서류는 다음과 같습니다: 최근 현금 결제 내역을 볼 수 있는 은행 거래 명세서, 판매 계약서(Kaufvertrag) (예: 자동차, 부동산 매매), 증여 계약서(Schenkungsvertrag) 또는 유산 상속 증명서, 대출 계약서 등 (은행이 제시한 유효 문서)
• 주거래 은행이 아닌 다른 은행에 현금을 예치할 경우, 2,500유로(€2,500)부터도 출처 증빙 서류가 요구될 수 있으므로 더욱 주의해야 합니다.

 

주의할 점:

 

• 증빙 서류 준비: 큰 금액의 현금을 입금할 계획이 있다면, 사전에 해당 금액의 출처를 입증할 수 있는 공식적인 서류를 반드시 준비하십시오.
• 거래 거절 및 계좌 동결: 자금 출처 증명을 거부하거나 출처가 불분명할 경우, 은행은 신규 거래를 거절하거나 기존 거래 관계를 종료할 수 있으며, 심지어 계좌 동결 조치가 취해질 수도 있습니다.

 

 

 

 

2. 암호화폐(Kryptowerte) 관련 규제 도입

 

독일은 유럽연합(EU)의 제5차 자금세탁방지지침을 수용하면서 암호화폐를 금융투자상품으로 분류하고 관련 규제를 도입했습니다.

 

• 암호화폐 수탁업(Custody Business) 규제: 타인을 위한 암호화폐 보관 및 관리는 새로운 금융서비스로 간주되어 독일 금융감독청(BaFin)의 허가를 받아야 합니다.
• 개인의 주의: 개인이 직접 암호화폐 거래를 하더라도, 대규모 또는 빈번한 거래를 할 경우 자금세탁 의심 거래로 분류될 수 있습니다. 암호화폐의 입출금 경로와 출처를 명확히 할 수 있도록 거래 기록을 철저히 보관해야 합니다.

 

 

 

3. 고액 현금 거래 및 기타 주의사항

 

은행 거래 외에도 개인 생활에서 자금세탁법과 관련하여 주의해야 할 사항이 있습니다.

 

• 분할 입금(Structuring) 금지: 보고 기준 금액(1만 유로)을 회피할 목적으로 현금을 여러 번에 걸쳐 분할하여 입금하는 행위는 의심 거래로 간주되어 은행에 의해 신고될 수 있으며, 자금세탁 시도로 처벌받을 수 있습니다.
• 비정상적인 거래: 기존의 거래 형태나 규모와 다른 형태의 대규모 현금 거래가 발견될 경우, 은행은 이를 의심 거래로 판단하고 감독 기관(BaFin)에 신고할 의무가 있습니다.
• 벌금 및 형사적 책임: 자금세탁 방지 규정을 위반할 경우, 개인 및 기업은 최대 500만 유로에 달하는 높은 벌금을 부과받을 수 있으며, 중대한 경우 형사적 책임까지 따를 수 있습니다 .
• 신분 확인 의무(Know Your Customer, KYC): 은행, 보험사, 부동산 중개업자 등은 자금세탁 위험을 최소화하기 위해 고객에 대한 신분 확인 의무를 철저히 이행해야 합니다. 계좌 개설이나 고액 거래 시 신분증 및 추가 정보 제공을 요구받는 것은 당연한 절차이며, 협조하지 않을 경우 거래가 거절됩니다.

 

 

 

요약 및 권고 사항

 

독일 거주자로서 자금세탁방지법을 준수하고 불필요한 법적 리스크를 피하기 위해서는 다음을 명심하십시오.

 

1. 현금 출처 기록 유지: 1만 유로 이상의 현금은 언제나 그 출처를 증명할 수 있는 공식적인 서류를 반드시 보관하십시오.
2. 투명한 금융 거래: 의심을 피하기 위해 분할 입금 등 규제를 회피하려는 시도는 절대 하지 마십시오. 모든 거래는 투명하고 합법적인 방식으로 진행되어야 합니다.
3. 전문가의 도움: 자금의 이동이나 대규모 자산 거래에 있어 불확실성이 있다면, 독일의 변호사 또는 세무사와 미리 상담하여 법적 리스크를 최소화하는 것이 가장 안전한 방법입니다.

 

독일 포스트방크(Postbank)에서 주택담보대출 서비스를 담당하며 금융자문가(Finanzberater) 로 근무 중인 이용주 실장은, “최근 강화된 독일 자금세탁방지법(GwG)으로 인해 한국 교민 중 독일 주택 구매를 위해 한국에서 목돈을 독일로 이전하는 경우 특히 각별한 주의가 필요하다”고 조언합니다.” 이용주 실장은 “자금의 출처를 명확하고 공식적인 서류로 입증하지 못할 경우, 주택담보대출 심사 과정에서 불이익을 받거나 대출 자체가 거절될 수 있다”며, “사전에 자금 이동 구조와 증빙 서류를 철저히 준비하는 것이 무엇보다 중요하다”고 강조했습니다.

 

독일의 자금세탁방지법 강화는 금융 시스템의 투명성을 높이기 위한 조치입니다. 규정을 미리 이해하고 대비한다면, 불필요한 오해나 불편 없이 보다 안정적인 독일 생활을 이어갈 수 있습니다.